中国陶瓷工业协会第六届理事会财务工作报告

中国陶瓷工业协会第六届理事会

财务工作报告

（2018年12月13日）

一、协会概况

中国陶瓷工业协会成立于1989年，统一信用代码证51100000500010280J。协会理事长杜同和，法定代表人侯文全，住所为北京市西城区阜外大街乙22号。业务范围: 行业管理、信息交流、业务培训、书刊编辑、展览展示、国际合作、咨询服务。

二、本届理事会期间的协会财务状况

（一）资产状况

截至2018年12月31日，资产总额为27,963,368.70元，其中流动资产：26,545,433.29元和非流动资产：1,417,935.41元，期末总资产为：27,963,368.70元, 比2013年12月31日的期末资产总额增加了6,412,341.78元，增幅22.93%。

（二）负债与所有者权益

（1）截至2018年12月31日，负债总额合计为5,339,386.29元，其中流动负债5,339,386.29元，比2013年12月31日期末负债总额增加了2,971,269.9元，增幅55.65%。

（2）截至2018年12月31日，净资产总额为22,623,982.41元，比2013年12月31日期末净资产总额增加了3,441,071.88，增幅15.21%。

从资产负债结构上看，协会资产负债状况良好。

三、业务活动财务收支情况

协会2014年至2018年度实现累计会费收入4,425,733.5元，累计提供服务收入19,769,865.73元，累计其他收入994,862.6元，共计累计收入25,190,461.83元。协会2014年至2018年度实现累计业务活动成本3,995,554.43元，管理费用17,375,107.4元，其他费用13,161.19元，,共计支出25,190,461.83 元。

四、2018年预算完成情况及差异分析

（一）收入方面：

（1）会员会费：预计年度会员会费收入为人民币100万元，2018年末会费收入为：76万元，执行率为76%。

（2）提供业务收入：预计通过举办各类活动（如展会、研讨会、培训班等）获得的收入为300万元。2018年年底活动收益为346万元，主要来源于举办各类展览、培训、讲座和研讨会等活动,执行率为115.33%。 

（3）其他收入：投资收益预算10万元， 2018年投资收益为4万元, 执行率40%。

（二）支出方面：

（1）日常运营费用：包括办公室租金、水电费、物业管理费等，预计年度支出为人民币150万元，2018年度期末支出100万元，执行率66.67%。

（2）活动经费：预计年度举办活动所需的费用（如场地租赁、设备租赁、餐饮费等）为人民币240万元，2018年度期末支出219万元,执行率91.25%。

（3）员工薪酬：预计员工薪酬及福利支出为人民币200万元， 2018年度期末支出195万元, 执行率97.5%。

（5）其他支出：包括税费、不可预见费用、临时性支出预计费用为50万元。2018年度期末支出45万元，执行率90%。

（三）预决算执行情况分析

协会2018年度会费收入没有达到预期，有部分企业亏损，缴纳会费有困难。有些企业缴纳会费意识淡薄,欠缴会费。

五、财务风险管理

（1）强化财务基础管理工作,规范进行会计核算，不断提高会计信息相关性、及时性。

（2）做好税务筹划工作，规避税收风险。